有“养”运动 | 还没退税？你需要这份省税小妙招！

今年的个税申报时间为3月1日至6月30日，目前已经接近尾声了，还没有申报的小伙伴要抓紧时间了！除了传统的七大专项附加扣除之外，最近新增的与个人养老金相关的省税额度，各位小伙伴千万不要错过！

个人养老金省税政策简介

2022年11月4日，人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局、银保监会、证监会五部门联合发布《个人养老金实施办法》，对个人养老金参加流程、资金账户管理、机构与产品管理、信息披露、监督管理等方面做出具体规定。办法规定，参加人每年缴纳个人养老金额度上限为12000元，缴纳部分免征个人所得税。

(相关资料图)

三步完成个人养老金省税操作

【 第一步：账户开立】

参与个人养老金，需开两个新账户：个人养老金账户+个人养老金资金账户。

开通个人养老金账户：

通过国家社会保险公共服务平台、全国人力资源和社会保障政务服务平台、电子社保卡、掌上12333APP等全国统一线上服务入口或者商业银行等渠道开立。

开通个人养老金资金账户：

投资者可以前往拥有开立个人养老金账户资格的商业银行开立账户，由于个人养老金账户深受银行业重视，不少商业银行都在其手机银行中设立了个人养老金专区，以建设银行手机银行为例，投资者可以在手机银行APP首页搜索框中搜索「个人养老金」的关键词来办理个人养老金账户的开立，也可以前往所在地的银行网点，由银行工作人员线下指导开立。

【 第二步：缴费】

目前，每人每年的缴费上限是12000元（未来可能适时调整），可以按月、分次或者按年度缴纳。资金进入个人养老金资金账户后即可享受税收优惠政策。

【 第三步：个人养老金扣税申报】

1、登陆国家社会保险公共服务平台

(点击文章左下角阅读原文)

在「个人养老金」栏目下选择「缴费凭证查询打印」，选择缴费年份，打印缴费凭证。

2、打开「个人所得税」APP

在首页底部选择「办税」，然后选择「个人养老金扣除信息管理」，页面跳转后选择「扫码录入」，扫描在国家社会保险公共服务平台打印的缴费凭证上的二维码，即可完成省税申报。

省税额简易参照，最高可达5400元/年

假设您所缴纳的最高一档的税率的扣税基数

12000元，且您按照上限（12000元）缴纳个人养老金，则个人养老金最高每年可为您省税5400元（不考虑货币的时间价值）

注：表中全年应纳税所得额是指综合所得金额-各项社会保险金（五险一金）-每年起征点6万元-专项附加扣除的余额。递延税额均按超额部分计算。

除了省税，还能购买产品

个人养老金账户里的资金可购买符合规定的公募基金、储蓄存款、商业养老保险和理财产品等，参考美国成熟的个人养老金市场，公募基金是其中最主要的投资品种，占比超过40%。

此次推荐的第一款产品是国泰民泽平衡养老目标三年持有期（FOF），这款产品为中风险偏好的养老目标人群定制，权益类持仓占比适中（30%-45%），适合能承受一定波动，又对投资收益有一定要求的投资者。同时，固定的投资比例能解决投资者选错风险匹配度产品的问题，适合对自己风险偏好较为清晰的投资者。

那么如果投资者不清楚自己的风险偏好怎么办呢？这就要提到今天的第二款产品——国泰民安养老目标日期2040三年持有期（FOF）。

这款基金主要为预计2040年左右退休的人群定制，基金会根据提前设定的退休的日期时间，根据距离退休日期的时间长短、投资者预期收入情况、风险偏好等因素自动调整投资组合，一系列操作都不需要投资者自己调整，基金经理会将资产配置、组合构建以及不同时间段的再平衡都给投资者“安排得明明白白”，解决了投资者不清楚自身风险偏好，不知道该购买什么基金产品的问题。

投资者可以在建行、招行、支付宝、天天基金等各大代销平台，搜索这两款基金的Y类代码购买。

风险提示

市场观点随市场环境变化而变动，不构成任何投资建议或承诺。如需购买相关基金产品，请您关注投资者适当性管理相关规定，提前做好风险测评，并根据您自身的风险承受能力购买与之相匹配的风险等级的基金产品。基金有风险，投资须谨慎。

基金名称中的“养老”不含收益保障或其他任何形式的收益承诺，养老基金不保本，可能发生亏损。投资者购买前请详阅基金法律文件，选择风险匹配的产品谨慎投资。

国泰民安养老目标日期2040三年持有期混合型基金中基金(FOF)和国泰民泽平衡养老FOF基金为混合型基金中基金(FOF)针对个人养老金投资基金业务单独设立Y类基金份额。新增的Y类基金份额，单独设置基金代码，且可对该类基金份额的管理费、托管费实施一定的费率优惠。Y类基金份额与原有的A类基金份额适用相同的申购费，但可以豁免申购费和申购限制。Y类基金份额与原有的A类基金份额适用相同的赎回费。(具体详见更新的招募说明书或有关公告）。国泰民安养老目标日期2040三年持有期混合型基金中基金(FOF)属于混合型基金中基金（FOF），本基金预期风险和预期收益水平低于股票型基金，高于债券型基金、货币市场基金，是预期风险、收益水平中等的投资品种。目标日期前，本基金的预期风险与预期收益水平随着目标日期的临近而逐步降低。

国泰民泽平衡养老FOF基金为混合型基金中基金(FOF) ，具体定位为平衡目标风险型基金中基金(FOF)，基金预期风险与预期收益水平理论上高于货币市场基金、货币型基金中基金(FOF)、债券型基金和债券型基金中基金(FOF)，低于股票型基金和股票型基金中基金(FOF)。上述基金的基金份额持有人持有的每份基金份额最短持有期限为三年，在最短持有期限内该份基金份额不可赎回或转换转出，自最短持有期限届满的下一工作日起(含该日)可赎回或转换转出。基金投资港股通标的股票时，会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。